- Wenn Sie Ihren Firmanwagen auch privat nutzen, könnte sich der Kauf eines elektronischen Fahrtenbuchs für Sie sowohl finanziell als auch vom Aufwand lohnen.
- Mithilfe eines elektronischen Fahrtenbuchs kann die zu entrichtende Lohnsteuer in Abhängigkeit von der Fahrtleistung des Fahrzeugs und dem jeweiligen Anteil der privaten Fahrten gesenkt werden. Achten Sie darauf, dass Ihr Fahrtenbuch auch vom Finanzamt anerkannt wird!
- Damit es anerkannt wird, darf es nicht nachträglich veränderbar sein und muss alle wichtigen Daten enthalten, die das Finanzamt wissen möchte. Um sich die Führung des Fahrtenbuches zu erleichtern, können Fahrtenbücher elektronisch ans Finanzamt übergeben werden – auch per App. Die Daten können dabei entweder automatisch vom Gerät erfasst oder händisch in eine Maske eingetragen werden.
Leider gibt es hierzu nach wie vor von der Stiftung Warentest oder Ökotest keinen Test zum elektronischen Fahrtenbuch.
Mit unserer Kaufberatung 2025 geben wir Ihnen auf BILD.de aber bereits eine kleine Hilfe, falls Sie ein elektronisches Fahrtenbuch kaufen möchten. Wir stellen Ihnen die erhältlichen Varianten näher vor, erklären Ihnen, wofür welches Fahrtenbuch genutzt werden sollte und geben Ihnen Tipps, mit denen Sie beim Kauf eines elektronischen Fahrtenbuches – auch ohne eigenen Test – nicht in die Finanzamt-Falle tappen.
1. Was ist ein elektronisches Fahrtenbuch?

Bei betrieblich genutzten Fahrzeugen muss die private Nutzung versteuert werden. Dafür gibt es verschiedene Möglichkeiten. Oft wird die 1 %-Regelung angewendet, da diese als am einfachsten zu handhaben gilt: Bei dieser Variante wird lediglich 1 % des Bruttolistenpreises des Fahrzeuges als private Nutzung angenommen.
Eine andere Möglichkeit ist die genaue Aufschlüsselung aller Fahrten mithilfe eines Fahrtenbuchs. Bei der elektronischen Variante wird das Fahrtenbuch dabei direkt mit dem Bordcomputer verbunden. Eine andere Methode ist ein Fahrtenbuch für den PC. Im Gegensatz zu veralteten Anwendungen können Sie dazu jedoch mittlerweile Apps benutzen, in denen Ihre häufigen Ziele abgespeichert oder die Daten direkt an das Fahrtenbuch-Programm übertragen werden. Auch hier hält sich der Aufwand in Grenzen.
Auch die Dokumentation via Smartphone oder Tabletist mittlerweile problemlos möglich, was vor allem dann praktisch ist, wenn die Fahrt noch im Kfz dokumentiert werden soll. Gemeinsam sind allen Varianten die Daten, die in einem ordnungsgemäß geführten Fahrtenbuch erfasst werden müssen:
- das amtliche Kennzeichen
- Kilometerstand am 1.1, 0 Uhr und am 31.12./24 Uhr
- Art der Fahrt (betriebliche Fahrten, Fahrten zwischen Wohnung und erster Betriebsstätte, Familienheimfahrten bei einer doppelten Haushaltsführung, Privatfahrten, Fahrten in Zusammenhang mit anderen Tätigkeiten/Einkünften)
- Angaben zu den einzelnen Fahrten (Datum, Kilometerstand am Anfang und Ende der Fahrt, Startort und Ziel, Reiseroute, Reisezweck, aufgesuchter Kunde, etc.)
2. Wie überprüft das Finanzamt das Fahrtenbuch?
Fahrtenbuch und Finanzamt
Private Unterlagen zum Wohnort von Angehörigen und Belege zu Hobbys, Ausflügen und Urlaubsreisen sind ebenfalls für das Finanzamt interessant. Aus diesem Grund sollten Belege, die in die Kategorie elektronisches Fahrtenbuch gehören, stets aufgehoben werden.
Das Finanzamt überprüft stichprobenartig die Fahrtenbücher mit Belegen aus der Buchführung oder mit anderen Unterlagen, da hier Datum, Ort und Uhrzeit des Geschehens vermerkt sind. Mögliche Belege sind Tank- und Parkquittungen, Bankauszüge, Werkstattrechnungen, Hotelübernachtungen, Belege von Geschäftsessen, TÜV-Belege, Belege über Bewirtungskosten, Reisekostenabrechnungen gegenüber Auftraggebern oder betriebliche Einkäufe.
3. Warum lohnt es sich gerade für teurere Fahrzeuge das Führen eines elektronischen Fahrtenbuchs?
Wer ein Firmenfahrzeug privat über die 1 %-Regelung nutzt und ein eher teures Fahrzeug fährt, muss dem Finanzamt am Ende des Monats eine hohe Summe erstatten. Wird das Fahrzeug öfter als 46 x pro Jahr verwendet, kommen noch 0,03 % des jeweiligen Listenpreises pro Kilometer zwischen Arbeitsort und Wohnort dazu. Die 1 %-Regelung lohnt sich daher nur bei günstigen Fahrzeugen.
Für teurere Modelle lohnt sich das Führen eines elektronischen Fahrtenbuchs. Dann erfolgt die Versteuerung anhand der tatsächlich privat genutzten Kilometer und das wirkt sich positiv auf die Kosten aus. Besonders günstig ist hierbei die Variante des elektronischen Fahrtenbuches per GPS.
Die Oberfinanzdirektionen Münster und Rheinland weisen darauf hin, dass die Finanzämter nicht dazu verpflichtet sind, elektronische Fahrtenbücher zu zertifizieren oder zuzulassen. Steuerzahler, die ein elektronisches Fahrtenbuch nutzen möchten, sollten sich daher vorab mit ihrem Finanzamt in Verbindung setzen und prüfen lassen, ob das Fahrtenbuch die allgemeinen Anforderungen erfüllt.
Welche Vor- und Nachteile ein elektronisches Fahrtenbuch hat, lesen Sie in der folgenden Übersicht auf BILD.de:
- Vorteile
- Überblick über eigene Nutzung
- eventuelle Steuererleichterung
- Kontrolle über PKW-Laufleistung
- Nachteile
- hoher Aufwand
4. Welche drei Arten werden bei elektronischen Fahrtenbüchern in Tests unterschieden?
Im Folgenden präsentieren wir Ihnen auf BILD.de eine Übersicht der verschiedenen Fahrtenbuch-Typen, auf die Sie in Tests zu elektronischen Fahrtenbüchern stoßen werden:
Typen des Fahrtenbuches | Eigenschaften |
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In das Auto integriertes Fahrtenbuch |
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App über Smartphone (Android oder iPhone) oder Mobiltelefon |
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Computer-Software |
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5. Welches elektronische Fahrtenbuch erkennt das Finanzamt an?

Im Idealfall ist ein elektronisches Fahrtenbuch im Pkw beim Kauf bereits eingebaut. Die Anerkennung des elektronischen Fahrtenbuchs setzt jedoch nicht nur voraus, dass die technischen Voraussetzungen erfüllt werden, sondern dass der Fahrzeugführer auch die Soft- und Hardware ordnungsgemäß bedienen kann.
Das elektronische Fahrtenbuch muss, wie bei der klassischen Variante, das Datum, den Kilometerstand und das Ziel aufnehmen können. Dabei spielt es keine Rolle, ob der Fahrzeugführer die Daten erst nachträglich zeitnah in ein Webportal einträgt oder diese automatisch während der Fahrt generiert werden. Zeitnah bedeutet in diesem Fall ein Zeitraum von bis zu sieben Tagen.
Elektronische Fahrtenbuch-Tests haben gezeigt, dass es gerade bei unvollständigen Varianten problematisch werden kann: Die Finanzämter müssen Fahrtenbücher schließlich nur dann anerkennen, wenn sie dieselben Daten enthalten wie die klassische Variante. Darüber hinaus muss technisch garantiert sein, dass nachträgliche Änderungen nicht möglich sind. Der Nachweis kann einfacher sein, wenn diese Aufzeichnungen über einen externen Dienstleister erfolgen und nicht über das eigene Gerät.
Vor dem Kauf – Das sollte ein elektronisches Fahrtenbuch enthalten:
- jede betrieblich zusammenhängende Fahrt mit Kilometerangabe
- Gesamt-Kilometerzahl am Ende der Fahrt
- Datum der Fahrt
- betriebliche Reiseziele mit Nennung der Adresse und Namen des Kunden/Geschäftspartners
- Privatfahrten mit Angabe der Kilometer
- keine Änderungen möglich
- keine Durchstreichungen
6. Wovon hängt der Preis von elektronische Fahrtenbücher bei 39-800 Euro ab?

Der Kaufpreis für elektronische Fahrtenbücher bewegt sich zwischen 39 Euro und 799 Euro. Die Höhe des Preises hängt dabei von den Features ab, die das elektronische Fahrtenbuch mit sich bringt. Ist zum Beispiel eine OBD-Schnittstelle (On-Board-Diagnose) vorhanden, lässt sich das Gerät mit direkt mit dem Fahrzeug koppeln. Dies ist eine komfortable Funktion, die allerdings auch den Kaufpreis in die Höhe schnellen lässt.
Muss ein elektronisches Fahrtenbuch nicht fest verbaut werden, können Kosten gespart werden, wobei gerade mobile Versionen für digitale Endgeräte recht günstig sind. Auch die Art der Legitimation des Fahrers spielt beim Preis eine Rolle: muss dieser lediglich in einer App sein Passwort eingeben, ist mit einem günstigeren Gesamtpreis zu rechnen als bei Modellen mit Führerscheinscanner. Ein elektronischer Fahrtenbuch-Vergleich kann hier also durchaus sinnvoll sein.
Wenn Sie eine automatische Verbindung mit dem Kilometerzähler im Fahrzeug herstellen möchten, ist ein Adapter nötig, den Sie in die Blackbox stecken müssen. Diese Komplettpakete kosten dann ab 150 Euro aufwärts. Der Preis für die Software eines der besten elektronischen Fahrtenbücher beläuft sich meist auf bis zu 25 Euro.
7. Welche seriösen Fahrtenbuch-Apps und Software-Anbieter gibt es?
Damit Sie nicht die Übersicht auf dem gefühlt unendlich großen Markt an Herstellern und Marken für Fahrtenbuch-Apps und -Softwares verlieren, haben wir auf BILD.de im Folgenden noch einmal die wichtigsten Anbieter zusammen gefügt:
- Fahrtenbuch Bury
- Fahrtenbuch Compilot
- Fahrtenbuch Probasys
- Fahrtenbuch S-Tec
- Fahrtenbuch Systemics
- Fahrtenbuch Opus Equipment
- Fahrtenbuch TomTom
- elektronisches Fahrtenbuch Vimcar
8. Kaufberatung: Kann man durch ein elektronisches Fahrtenbuch Steuern rechtssicher sparen?

Da bisher noch kein unabhängiger Test von elektronischen Fahrtenbüchern existiert, müssen Sie Ihren persönlichen elektronischen Fahrtenbuch-Testsieger vor allem anhand der eigenen Bedürfnisse und Kenntnisse ausmachen. Ein pauschal bestes oder günstigstes elektronisches Fahrtenbuch gibt es schließlich nicht. Orientieren Sie sich bei Ihrem Vergleich am besten an den geforderten Bedingungen des Finanzamts und beachten Sie die nachfolgend aufgeführten Kaufkriterien.
8.1. Anerkennung vom Finanzamt entscheidend
Ein elektronisches Fahrtenbuch muss vom Finanzamt anerkannt werden. Achten Sie daher beim Kauf des Fahrtenbuchs darauf, dass dieses die vom Finanzamt geforderten Bedingungen erfüllt. Das Fahrtenbuch darf in keinem Fall veränderbar sein und muss die geforderten Daten wie Datum, Kilometerstand, Grund der Fahrt und die Adresse des Ziels enthalten.
8.2. Bedienung muss einfach und intuitiv sein
Gerade in der Zeit der fortschreitenden Digitalisierung spielt das Handling eine große Rolle: Wie viel Eigenarbeit ist erforderlich und wie viel nimmt das elektronische Fahrtenbuch dem Fahrer wirklich ab? Sind zusätzliche Geräte oder Software notwendig? Je nachdem, für welche Variante des elektronischen Fahrtenbuches Sie sich entscheiden, sollten Sie darauf achten, dass Sie und gegebenenfalls auch Ihre Mitarbeiter mit der Bedienung klar kommen. Ein online Fahrtenbuch oder eine Fahrtenbuch-Vorlage für den PC sind meist die am einfachsten zu verstehenden Varianten. Für technisch etwas versierte Fahrer können aber gerade Apps oder ein im Fahrzeug integriertes System die ideale Lösung sein.
8.3. Datenschutz
Sollten Sie sich für ein elektronisches Fahrtenbuch entscheiden, das über einen externen Anbieter läuft, spielt der Datenschutz eine große Rolle. Prüfen Sie bei der Wahl des Anbieters daher dessen Datenschutzrichtlinien. So vermeiden Sie unschöne Überraschungen.
8.4. GPS-Aufzeichnung
Elektronische Fahrtenbücher, die über GPS laufen, sind die Systeme, die am einfachsten zu handeln sind. Hier müssen Sie schließlich nicht selbst die gefahrenen Kilometer zählen, nachträglich ausrechnen oder Start und Ziel separat anlegen. Genau wie ein Navigationsgerät erkennen solche Fahrtenbücher nämlich genau die zurückgelegte Strecke inkl. Kilometerzahl, Dauer und Ziel der Fahrt.
Sie sollten beim Kauf also darauf achten, dass die Systeme über GPS-Ortung verfügen, um sich so kinderleicht viel Arbeit zu ersparen.
9. Die wichtigsten Fragen und Antworten zum Elektronisches-Fahrtenbuch-Vergleich
9.1. Was kostet ein elektrisches Fahrtenbuch?
Die Kosten für das elektrische Fahrtenbuch hängen davon ab, ob Sie lediglich die geeignete Software kaufen oder aber zusätzlich eine passende Gerätschaft benötigen. Günstige Fahrtenbuch-Software gibt es bereits für unter 20 Euro.
Der Preis für ein elektrisches Fahrtenbuch mit Stecker und Software fängt hingegen bei rund 150 Euro an. Praktischerweise gibt es auch Mietangebote, die monatlich zwischen drei und 20 Euro kosten.
» Mehr Informationen9.2. Wie führt man ein elektronisches Fahrtenbuch?
Sie tragen via App oder am Laptop beziehungsweise PC die getätigten Fahrten schnell und einfach ein. Achten Sie darauf, dass Sie das Eintragen sehr zeitnah erledigen. Automatisch agierende elektrische Fahrtenbücher sind im Fahrzeug mit einem entsprechenden Modul verbunden und fügen die getätigten Fahrten von allein hinzu.
» Mehr Informationen9.3. Wann lohnt sich ein elektronisches Fahrtenbuch?
Ein elektronisches Fahrtenbuch lohnt sich für Sie, wenn Sie das eigene Fahrzeug sehr häufig auch geschäftlich nutzen. Sie behalten die Kontrolle über die getätigten Fahrten und können diese auch besser steuerlich geltend machen.
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